LDDS 2026 : tout ce qu’il faut savoir
Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) est souvent méconnu par rapport au livret A. Pourtant, il offre le même taux (1,5 % en 2026) avec des spécificités propres. Ce guide fait le point.
En résumé : le LDDS rapporte 1,5 % net d’impôt en 2026, comme le livret A. Son plafond est de 12 000 €. Il est réservé aux contribuables domiciliés en France et soumis à l’impôt français. Il se cumule avec le livret A.
Caractéristiques du LDDS en 2026
| Caractéristique | Valeur |
|---|---|
| Taux | 1,5 % net d’impôt |
| Plafond versements | 12 000 € |
| Fiscalité | Exonéré (IR + PS) |
| Disponibilité | Immédiate |
| Par personne | 1 seul |
LDDS vs livret A : les différences clés
Les deux livrets ont le même taux depuis leur alignement en 2013. Les différences sont :
| Critère | LDDS | Livret A |
|---|---|---|
| Plafond | 12 000 € | 22 950 € |
| Conditions | Contribuable FR | Toute personne en France |
| Vocation des fonds | Financement durable | Logement social, politique de la ville |
| Majeurs non-résidents | Non | Non (depuis 2013) |
Point important : le LDDS est réservé aux contribuables fiscalement domiciliés en France. Un mineur ne peut pas en détenir.
Comment les fonds du LDDS sont-ils utilisés ?
Les fonds collectés sur les LDDS sont centralisés par la Caisse des Dépôts. Ils financent :
- Projets d’économie sociale et solidaire (ESS)
- Rénovation énergétique des bâtiments
- Investissements verts et environnementaux
C’est la différence de vocation avec le livret A (orienté logement social). En pratique, cette distinction ne change rien pour l’épargnant.
Livret A ou LDDS : lequel ouvrir en premier ?
Si vous débutez, ouvrez d’abord un livret A : plafond plus élevé (22 950 € vs 12 000 €) et ouverture possible dès la naissance. Le LDDS vient en complément une fois le livret A alimenté.
Ordre optimal pour l’épargne sécurisée réglementée :
- LEP si éligible (2,5 %, jusqu’à 10 000 €)
- Livret A (1,5 %, jusqu’à 22 950 €)
- LDDS (1,5 %, jusqu’à 12 000 €)
Soit un total de 44 950 € (ou 54 950 € avec le LEP) en épargne complètement exonérée d’impôt.
Pour la comparaison détaillée, consultez notre guide livret A ou LDDS.
Peut-on avoir un LDDS et un livret A ?
Oui. Un même contribuable peut détenir un livret A ET un LDDS. En tant que couple, chaque membre peut avoir son propre livret A et son propre LDDS.
LDDS en banque en ligne
Toutes les banques en ligne distribuent le LDDS au même taux réglementé. Comme pour le livret A, vous pouvez l’ouvrir en quelques clics. Consultez notre comparatif banques en ligne pour choisir.
FAQ
Les intérêts du LDDS sont-ils imposables ?
Non. Les intérêts sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Le taux du LDDS peut-il être différent du livret A ?
Non. Le LDDS est indexé sur le livret A. Ils évoluent toujours au même taux depuis l’alignement de 2013.
Peut-on avoir plusieurs LDDS ?
Non. Un seul LDDS est autorisé par contribuable, comme pour le livret A.
Sources officielles : Banque de France · ACPR