Assurance-vie pour enfant mineur en 2026
Ouvrir une assurance-vie pour son enfant est l’une des meilleures décisions patrimoniales que vous pouvez prendre. Le compteur des 8 ans commence dès l’ouverture. À sa majorité, votre enfant disposera d’un contrat avec toute son antériorité fiscale.
En résumé : l’assurance-vie d’un mineur bénéficie des mêmes avantages fiscaux qu’un adulte. Après 8 ans, la fiscalité est très avantageuse. La transmission hors droits de succession s’élève à 152 500 € par bénéficiaire. C’est le placement enfant le plus complet disponible.
Peut-on ouvrir une assurance-vie pour un mineur ?
Oui. Une assurance-vie peut être souscrite par un mineur, représenté par ses parents ou tuteurs légaux. La procédure varie selon les assureurs :
- Certains assureurs : les deux parents doivent signer
- D’autres : un seul représentant légal suffit
Les avantages de l’AV enfant
1. Compteur des 8 ans
Un contrat ouvert à la naissance aura 18 ans de compteur quand l’enfant sera majeur. La fiscalité après 8 ans (24,7 % avec abattement) s’applique dès l’âge de 8 ans du contrat.
2. Abattement successoral
Si vous (le parent) êtes titulaire du contrat avec votre enfant comme bénéficiaire, les capitaux transmis lors de votre décès bénéficient de l’abattement de 152 500 € par bénéficiaire.
3. Diversification via unités de compte
Un contrat en UC (ETF, SCPI) peut générer des rendements nettement supérieurs au livret A sur 15-20 ans.
Simulation sur 18 ans
Pour 100 €/mois investis dès la naissance :
| Allocation | Capital à 18 ans | Source |
|---|---|---|
| 100 % fonds euros (~2,6 %) | ~29 000 € | Sécurisé |
| 50 % fonds euros + 50 % ETF (~5 %) | ~34 000 € | Équilibré |
| 80 % ETF (~7,5 %) | ~47 000 € | Dynamique |
Simulations indicatives. Capital ETF non garanti.
Qui gère le contrat ?
Pendant la minorité : les représentants légaux (parents) gèrent le contrat. Les rachats sont soumis à l’accord des deux parents.
À la majorité (18 ans) : l’enfant devient seul titulaire et peut gérer librement son contrat.
Attention aux frais
Comme pour tout contrat d’assurance-vie, évitez les frais d’entrée. Les banques en ligne proposent des contrats sans frais d’entrée avec de bons fonds euros.
Privilégiez un contrat en ligne avec :
- 0 % de frais d’entrée
- Accès aux ETF
- Frais de gestion UC < 0,85 %
FAQ
Un enfant peut-il retirer l’argent avant ses 18 ans ?
La gestion appartient aux représentants légaux. En pratique, les rachats avant la majorité nécessitent l’accord des deux parents et parfois du juge des tutelles pour les montants importants.
Faut-il déclarer les revenus d’une AV enfant ?
Les revenus générés dans une AV sont différés jusqu’au rachat. Si des rachats sont effectués, les gains sont déclarés sur l’avis d’imposition des parents tant que l’enfant est mineur.
Quelle banque pour une AV enfant ?
Vérifiez directement auprès de BoursoBank et Fortuneo si leurs contrats acceptent les mineurs. Les conditions varient selon les assureurs.
Sources et références
Le fonctionnement des contrats d’assurance-vie est encadré par la loi. Consultez service-public.fr — assurance vie pour les règles générales. Pour la fiscalité applicable à la succession, référez-vous à impots.gouv.fr — successions et assurance vie.
Consultez également notre guide épargne enfant pour comparer tous les placements disponibles, et notre article sur le meilleur placement pour enfant pour choisir selon votre horizon.