Assurance-vie 2026 : le guide complet
L’assurance-vie est le placement préféré des Français avec 2 107 milliards d’euros d’encours fin 2025 selon France Assureurs. Ce n’est pas une assurance décès : c’est une enveloppe d’investissement polyvalente. Elle combine épargne, investissement et transmission patrimoniale. Ce guide vous explique tout.
En résumé : l’assurance-vie permet d’investir sur des fonds euros (capital garanti, rendement moyen de 2,63 % en 2025 selon l’ACPR) et des unités de compte (ETF, SCPI, actions). Après 8 ans, la fiscalité est très avantageuse. C’est aussi un outil de transmission hors succession (abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans).
Qu’est-ce que l’assurance-vie ?
L’assurance-vie est un contrat entre vous (le souscripteur/assuré) et un assureur. Vous y versez des primes qui sont investies selon vos instructions. Le contrat désigne un ou plusieurs bénéficiaires qui recevront le capital en cas de décès.
Contrairement aux idées reçues : l’assurance-vie n’est pas réservée aux décès. Vous pouvez récupérer votre argent à tout moment via des rachats partiels, sans clôturer le contrat.
Les deux types de supports
Fonds euros
Le fonds euros est la partie garantie d’une assurance-vie. L’assureur garantit en principe le capital versé, net de frais de gestion (le niveau de garantie varie selon les fonds). Les intérêts sont définitivement acquis chaque année (effet cliquet). Rendement moyen en 2025 : 2,63 % selon le rapport annuel de l’ACPR publié le 30 juin 2026 (très variable selon les contrats).
Pour les meilleurs fonds euros, consultez notre guide fonds euros 2026. Pour le détail des performances par contrat et les perspectives 2026, voir notre guide rendement assurance-vie.
Unités de compte (UC)
Les UC sont des supports d’investissement non garantis : ETF, actions, SCPI, fonds obligataires, etc. Le capital peut baisser ou monter selon les marchés. Leur potentiel de rendement est plus élevé que celui du fonds euros sur longue période, sans garantie.
Pour les ETF disponibles, consultez notre guide assurance-vie ETF. Pour comprendre en détail le fonctionnement, les frais et les types d’UC, consultez notre guide unités de compte.
Fiscalité de l’assurance-vie
Pendant la vie du contrat
Les gains produits dans une assurance-vie ne sont pas imposés tant qu’ils restent dans le contrat. La capitalisation est libre d’impôt.
Lors d’un rachat
L’imposition ne porte que sur la part de gains incluse dans le rachat :
| Durée du contrat | Taux IR | Prélèvements sociaux | Total |
|---|---|---|---|
| < 8 ans | 12,8 % | 17,2 % | 30 % (PFU) |
| ≥ 8 ans (primes versées jusqu’à 150 000 €) | 7,5 % | 17,2 % | 24,7 % |
| ≥ 8 ans (fraction des primes versées au-delà de 150 000 €) | 12,8 % | 17,2 % | 30 % |
Après 8 ans, abattement annuel : 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple) sur les gains uniquement. En dessous de cet abattement, pas d’impôt sur le revenu (les prélèvements sociaux restent dus).
En cas de décès : l’avantage successoral
C’est un atout de l’assurance-vie par rapport au PEA. Les capitaux transmis bénéficient d’un abattement de 152 500 € par bénéficiaire (pour les versements avant 70 ans). Cet avantage est distinct des droits de succession classiques.
Pour une famille avec 3 enfants désignés bénéficiaires, c’est potentiellement 457 500 € (3 × 152 500 €) transmis sans droits, pour un même assuré et avant taxation spécifique au-delà.
Les règles de transmission sont abordées sur service-public.fr. Consultez aussi notre guide assurance-vie et succession.
Assurances-vie en ligne à comparer
Les banques en ligne et assureurs en ligne proposent des contrats sans frais d’entrée. Les taux des fonds euros varient chaque année : consultez le site de l’assureur de chaque contrat.
| Contrat | UC disponibles | Frais versement | Points forts |
|---|---|---|---|
| Fortuneo Vie | ETF, fonds | 0 % | Pas de frais d’entrée |
| BoursoVie | ETF, fonds | 0 % | Gestion depuis l’app |
| Linxea Spirit 2 | ETF, SCPI | 0 % | Large catalogue de supports |
| Lucya Cardif | ETF | 0 % | Orienté ETF |
Pour le comparatif complet, consultez notre guide meilleure assurance-vie, ou notre sélection dédiée aux contrats sans frais d’entrée.
Stratégie : assurance-vie dans une allocation globale
L’assurance-vie joue plusieurs rôles selon votre situation :
- Épargne moyen terme (5-10 ans) : fonds euros + quelques UC pour diversifier
- Transmission patrimoniale : abattement 152 500 €/bénéficiaire hors succession
- Complément du PEA : pour les actifs non éligibles PEA (SCPI, obligations mondiales)
- Préparer la retraite : en complément du PER
FAQ
Peut-on retirer son argent d’une assurance-vie avant 8 ans ?
Oui. Un rachat partiel est possible à tout moment. Avant 8 ans, la fiscalité est moins favorable (PFU 30 %), mais il n’y a pas de pénalité de sortie.
L’assurance-vie est-elle risquée ?
Le fonds euros est en principe à capital garanti, net de frais de gestion. Les unités de compte ne garantissent pas le capital. Vous choisissez votre niveau de risque en déterminant la part fonds euros / UC.
Combien de contrats d’assurance-vie peut-on avoir ?
Autant que vous le souhaitez, il n’y a pas de limite légale. Attention : l’abattement successoral de 152 500 € s’applique par bénéficiaire et par assuré, tous contrats confondus, et l’abattement fiscal annuel après 8 ans s’apprécie tous contrats confondus.
L’assurance-vie est-elle meilleure que le PEA ?
Cela dépend de votre objectif. Pour les actions/ETF sur 5+ ans : PEA plus avantageux (PS 18,6 %). Pour la transmission, la diversification et les horizons 8+ ans : assurance-vie plus complète. Idéalement, les deux se complètent.
Ouvrir une assurance-vie en ligne
Fortuneo Vie — sans frais d’entrée, accès aux ETF. Ou BoursoVie pour tout gérer dans la même interface.
Pour le détail des étapes, documents et conditions, suivez notre guide ouvrir une assurance-vie en ligne. Pour comprendre toutes vos options de placement, consultez notre guide meilleur placement 2026.